2017年7月，曾某、罗某邀约谭某、刘某成立老福气商贸公司开设网上商城。王某为曾某徒弟（未在该公司任职），知道该公司是从事非法吸收公众存款的业务。2017年8月，王某应曾某要求办理了一张银行卡，并将该卡和U盾交给老福气公司财务总监罗某。
单位犯罪是刑事政策的产物，单位犯罪的发展同样受变动不居的刑事政策掣肘。晚近以来，单位犯罪的刑事政策正在转型，其重要标志就是司法机关正在实践作为现阶段应对单位犯罪重要制度的企业合规改革，体现的是国家与企业对单位犯罪的合力“共治”，与此相连的是单位犯罪处罚制度也正在悄然发生变革。
《刑法》第二百零四条规定了骗取出口退税罪，处罚以假报出口或者其他欺骗手段骗取国家出口退税款的行为，但是在此条第二款规定到：“纳税人缴纳税款后，采取前款规定的欺骗方法，骗取所缴纳的税款的，依照本法第二百零一条的规定定罪处罚；骗取税款超过所缴纳的税款部分，依照前款的规定处罚。”
为贯彻落实宽严相济和少捕慎诉慎押刑事政策，通过依法规范行使起诉裁量权，最大限度化解矛盾，实现办案法律效果与社会效果的有机统一，根据《中华人民共和国刑法》《中华人民共和国刑事诉讼法》《人民检察院刑事......
在扰乱市场秩序类经济犯罪案件中，非法经营罪案件占有一定比例。近年来，此类案件中撤回起诉、判无罪等情形也时有存在。究其原因，不乏法律、法规修改等客观因素，但因对刑法第225条第4项兜底条款“其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为”适用把握不当的情况也相对比较突出，值得认真研究。
网络“水军”，一般指在网络中针对特定内容发布特定信息的或者被雇用的网络写手。近年来，在明星热搜打榜、软文广告推广、商品服务推出、自媒体流量等中，都有“水军”的身影。
企业合规改革试点集末端处理与前端治理于一体，首例数据合规不起诉案例从侧面反映出检察机关个案治理向行业合规治理的延伸，针对数字化转型背景下衍生出的数据侵权、网络犯罪问题，检察机关在依法打击网络黑灰产业链的同时，积极发挥督促涉案企业依法合规经营的作用，推动促进互联网行业建立数据合规经营体系，已然成为检察机关深化网络空间法治化治理、服务保障数字经济高质量发展的最优举措。
《实施办法》出台后，最高人民法院将在审判工作中全面落实，以进一步推动统一法律适用，规范裁量权正确行使，保证依法公正高效审判，不断提升人民群众的法治获得感，努力让人民群众在每一个司法案件中感受到公平正义。